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Sanierungsplanmindestanforderungsverordnung – MaSanV
(1) Die Zuständigkeiten für die Erstellung, die in
Absatz
2 beschriebene Einbeziehung der Inhalte des
Sanierungsplans, die Aktualisierung des Sanierungsplans sowie für das Verfahren
der Aktualisierung nach Artikel 5 Absatz 1 Buchstaben a und b der Delegierten Verordnung (EU)
2016/1075 und die Anforderungen von Artikel 5 Absatz 2 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/1075 zur
Beschreibung der Grundsätze und des Verfahrens für die Zustimmung zum
Sanierungsplan durch die Geschäftsleitung des institutsbezogenen
Sicherungssystems sind nur mit Bezug auf das institutsbezogene Sicherungssystem
zu beschreiben.
(2) Der Sanierungsplan hat zu beschreiben, wie seine
Inhalte in die beim institutsbezogenen Sicherungssystem zur ordnungsgemäßen
Erfüllung seiner Aufgabe implementierten Mechanismen und Verfahren,
einschließlich des Systems für die Überwachung und Einstufung der Risiken gemäß
Artikel 113 Absatz 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, einbezogen
sind.
(3) 1Der Sanierungsplan
hat zu beschreiben, wie sichergestellt wird, dass die Indikatoren beim
institutsbezogenen Sicherungssystem oder bei den befreiten Instituten so
zeitnah und regelmäßig überwacht werden, dass negative Entwicklungen
rechtzeitig erkannt werden können.
2Dazu gehört auch eine Beschreibung, wie das Berichtssystem eine zeitnahe Information über die Indikatorenwerte und deren Abstand zu den entsprechenden Schwellenwerten ermöglicht.
3Dabei ist auch das Intervall für die Überwachung der jeweiligen Indikatoren zu beschreiben.
2Dazu gehört auch eine Beschreibung, wie das Berichtssystem eine zeitnahe Information über die Indikatorenwerte und deren Abstand zu den entsprechenden Schwellenwerten ermöglicht.
3Dabei ist auch das Intervall für die Überwachung der jeweiligen Indikatoren zu beschreiben.
(4) 1Der Eskalations-
und Entscheidungsprozess gemäß Artikel 5 Absatz 3 Buchstabe a der Delegierten Verordnung (EU)
2016/1075 ist in Bezug auf das institutsbezogene Sicherungssystem und in
Bezug auf die befreiten Institute zu beschreiben.
2Darüber hinaus hat die Beschreibung des internen Eskalations- und Entscheidungsprozesses darzustellen, wie sichergestellt wird, dass bei Erreichen des Schwellenwerts von Indikatoren die Geschäftsleitung des betroffenen Instituts unverzüglich, spätestens jedoch innerhalb eines Bankarbeitstages nach Erreichen des Schwellenwerts eines Indikators über diesen Umstand informiert wird und unverzüglich entscheidet, ob Handlungsoptionen ergriffen werden.
3Auch muss der Sanierungsplan beschreiben, wie diese Entscheidung dokumentiert wird.
4Er hat des Weiteren vorzusehen, dass die Aufsichtsbehörde und das institutsbezogene Sicherungssystem unverzüglich, spätestens jedoch am nächsten Bankarbeitstag nach Information der Geschäftsleitung nach Absatz 4 Satz 2 über das Erreichen des Schwellenwerts des Indikators und unverzüglich über die von der Geschäftsleitung getroffene Entscheidung jeweils umfassend informiert werden.
2Darüber hinaus hat die Beschreibung des internen Eskalations- und Entscheidungsprozesses darzustellen, wie sichergestellt wird, dass bei Erreichen des Schwellenwerts von Indikatoren die Geschäftsleitung des betroffenen Instituts unverzüglich, spätestens jedoch innerhalb eines Bankarbeitstages nach Erreichen des Schwellenwerts eines Indikators über diesen Umstand informiert wird und unverzüglich entscheidet, ob Handlungsoptionen ergriffen werden.
3Auch muss der Sanierungsplan beschreiben, wie diese Entscheidung dokumentiert wird.
4Er hat des Weiteren vorzusehen, dass die Aufsichtsbehörde und das institutsbezogene Sicherungssystem unverzüglich, spätestens jedoch am nächsten Bankarbeitstag nach Information der Geschäftsleitung nach Absatz 4 Satz 2 über das Erreichen des Schwellenwerts des Indikators und unverzüglich über die von der Geschäftsleitung getroffene Entscheidung jeweils umfassend informiert werden.
(5) Das institutsbezogene Sicherungssystem hat im
Sanierungsplan zu beschreiben, wie die Anforderungen von Artikel 5 Absatz 5 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/1075 und
des § 6 Absatz
2 eingehalten werden.
Zuletzt geändert durch Art. 1 V v. 3.12.2024 I Nr.
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Seite zuletzt aktualisiert am
20. Oktober 2026