Finanzwirtschaft
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Finanz- und Risikotragfähigkeitsinformationenverordnung – FinaRisikoV

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Anlage 3 (zu § 4 Absatz 1 Nummer 3)
SAKI anchor
(Fundstelle: BGBl. I 2020, 1891 – 1892)


Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG
– Sonstige Angaben –


Institutsnummer:  
   
 
Prüfziffer:  
   
 
Name:  
   
 
Ort:  
   
 
Stand Ende:  
   
 
     
Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro.1
 Sonstige Angaben
 (1) Angaben zu stillen Reserven und stillen Lasten
 010  Stille Reserven
  020 bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)    
    030 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands    
      040 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 040  
____________
         darunter: 050 kurzfristig realisierbar 050  
____________
      060 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 060  
____________
         darunter: 070 kurzfristig realisierbar 070  
____________
         darunter: 080 in offenen Spezial-AIF2 080  
____________
          (040 + 060) 030  
____________
    090 in Derivaten 090  
____________
          (030 + 090) 020  
____________
  100 bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3    
    110 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands    
      120 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 120  
____________
      130 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 130  
____________
          (120 + 130) 110  
____________
    140 in Derivaten 140  
____________
          (110 + 140) 100  
____________
          (020 + 100)  010  
 ____________
 150  Stille Lasten    
  160 bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)    
    170 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands    
      180 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 180  
____________
      190 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 190  
____________
         darunter: 200 in offenen Spazial-AIF2 200  
____________
          (180 + 190) 170  
____________
    210 in Derivaten 210  
____________
          (170 + 210) 160  
____________
  220 bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3    
    230 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands    
      240 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 240  
____________
      250 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 250  
____________
          (240 + 250) 230  
____________
    260 in Derivaten 260  
____________
          (230 + 260) 220  
____________
          (160 + 220)  150  
 ____________
 (2) Angaben zum Kreditgeschäft    
   270  Höhe des Kreditvolumens  270  
 ____________
         darunter: 280 Kredite an Nichtbanken 280  
____________
   290  Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich)  290  
 ____________
   300  In Verzug geratene Kredite (ohne Kredite, für die eine Einzelwertberichtigung gebildet wurde)  
300		  
 
____________
    310 hierfür bestehende Sicherheiten 310  
____________
   320  Einzelwertberichtigte Kredite vor Absetzung von Einzelwertberichtigungen  320  
 ____________
    330 hierfür bestehende Sicherheiten 330  
____________
    340 Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen 340  
____________
   350  Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen  350  
 ____________
   360  Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen  360  
 ____________
   370  Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und Verlustrechnung  370  
 ____________
 (3) Angaben zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch4    
   379  Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG (= 1)  379  
 ____________
   380  Zinsbuchbarwert  380  
 ____________
   390  Barwertänderung bei Zinserhöhung5– Standardtest  390  
 ____________
   400  Zinskoeffizient bei Zinserhöhung5(in %) – Standardtest  400  
 ____________
   410  Barwertänderung bei Zinssenkung5– Standardtest  410  
 ____________
   420  Zinskoeffizient bei Zinssenkung5(in %) – Standardtest  420  
 ____________
   421  Barwertänderung bei paralleler Zinserhöhung5– Frühwarnindikator (FWI)  421  
 ____________
   422  Zinskoeffizient bei paralleler Zinserhöhung5(in %) – FWI  422  
 ____________
   423  Barwertänderung bei paralleler Zinssenkung5– FWI  423  
 ____________
   424  Zinskoeffizient bei paralleler Zinssenkung5(in %) – FWI  424  
 ____________
   425  Barwertänderung bei Versteilung der Zinskurve5– FWI  425  
 ____________
   426  Zinskoeffizient bei Versteilung der Zinskurve5(in %) – FWI  426  
 ____________
   427  Barwertänderung bei Verflachung der Zinskurve5– FWI  427  
 ____________
   428  Zinskoeffizient bei Verflachung der Zinskurve5(in %) – FWI  428  
 ____________
   429  Barwertänderung bei Kurzfristschock aufwärts5– FWI  429  
 ____________
   431  Zinskoeffizient bei Kurzfristschock aufwärts5(in %) – FWI  431  
 ____________
   432  Barwertänderung bei Kurzfristschock abwärts5– FWI  432  
 ____________
   433  Zinskoeffizient bei Kurzfristschock abwärts5(in %) – FWI  433  
 ____________
   435  Berücksichtigung (= 1) oder Nicht-Berücksichtigung (= 2) von Margen in Cashflows  435  
 ____________
 (4) Weitere Angaben    
   440  Nettoergebnis aus der vorzeitigen Beendigung von Derivaten5, 6  440  
 ____________
   450  Konditionenbeitrag5  450  
 ____________
    460 Aktivgeschäft5 460  
____________
    470 Passivgeschäft5 470  
____________
   480  Strukturbeitrag5  480  
 ____________
____________
 1 Angaben – außer bei Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 – bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel (5/4).
Die Angaben zu den Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 sind mit zwei Kommastellen anzugeben.
 2 Darunter fallen alle offenen inländischen, EU- und ausländischen Spezial-AIF im Sinne des § 1 Absatz 6 bis 9 KAGB.
 3 Grundgeschäft und Sicherungsgeschäft sind separat auszuweisen.
 4 Gemäß aktuellem Rundschreiben zum Zinsänderungsrisiko der BaFin: Institute, die von der Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG Gebrauch machen, sind von einer Meldung zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch im Rahmen dieses Meldeformulars befreit, sofern entsprechende Angaben bei der Meldung des übergeordneten Unternehmens auf zusammengefasster Basis (Meldeformular Sonstige Angaben – QSA) Berücksichtigung finden.
 5 Vorzeichen angeben.
 6 Aus Zinsbuchsteuerung und/oder Bewertungseinheiten.
 Größere Veränderungen einzelner Positionen bitte gesondert erläutern.
zuletzt geändert durch Art. 7 Abs. 40 G v. 12.5.2021 I 990
Seite zuletzt aktualisiert am 20. Oktober 2026